Прошивка касс для новых ставок НДС 5 и 7% на УСН

14 января 2025 10:50

// Онлайн-кассы

Прошивка касс для новых ставок НДС 5 и 7% на УСН

В связи с изменениями в налоговом законодательстве, с 1 января вступили в силу новые процентные ставки налога на добавленную стоимость. Теперь они составляют 5 и 7%. Для корректного отображения НДС в кассе и избежания штрафов, необходимо обновить прошивку кассового оборудования.

Важно оперативно адаптировать бизнес-процессы к новым требованиям, чтобы не допустить неточностей в учете и возможных нарушений. Разберемся, как эти изменения отразятся на повседневной деятельности и какие шаги следует предпринять для работы в новых реалиях.

Кто обязан платить НДС 5 или 7%

С 2025 года, некоторые компании и ИП, применяющие УСН, должны будут отдавать часть прибыли в бюджет в виде НДС. Обязательства по уплате НДС возникнут только у тех, чей оборот более 60 млн. р. в год.

Для предпринимателей, попадающих под действие новых правил, предусмотрен выбор из нескольких вариантов налогообложения:

Вариант уплаты НДС по стандартным ставкам (20%, 10%). Главное преимущество – возможность снизить итоговый налог, зачитывая “входящий” НДС, т.е. налог, уплаченный поставщикам в процессе покупки товаров и услуг.
В зависимости от годового оборота, будут использоваться разные ставки:

5% для бизнеса с оборотом от 60 до 250 млн.р.
7% - свыше 250 млн.р. Вычет сумм «входящего» НДС из налога не производится.

Если ваш годовой доход превысит 450 млн.р., вы больше не сможете использовать УСН и будете обязаны использовать общую систему налогообложения.

Прошивка кассы для учета НДС

Новые ставки НДС требуют обновления касс для правильного оформления чеков. Важно корректно отображать реквизиты и ставки НДС.

Обновление прошивки ККТ может не потребоваться:

Для торговых точек и заведений общепита, не платящим НДС, данные в чеках остаются такими же. В реквизите будет указываться «НДС не облагается», как и раньше. Остальным необходимо обновить прошивку ККТ.

Розничным предприятиям, выбравшим уплату НДС по стандартным ставкам 20% или 10%, перепрошивка ККТ не требуется. Ставки 20% и 10% уже давно действуют в сфере розничных продаж, поэтому касса без обновления будет отображать их на чеке. Прежде чем совершить продажу, нужно убедиться в корректности настроек ККТ, выбрать ставки при продаже товара. Если касса не подключена к интернету, то НДС высчитывается из внутренней базы данных.

Поправки касаются фирм, выбравших НДС 5% или 7%. Им потребуется обязательное обновление прошивки кассы для работы с НДС.

НЕТ ВРЕМЕНИ ЧИТАТЬ О ПРОБЛЕМЕ, НО ХОЧЕТСЯ ЕЁ СКОРЕЕ РЕШИТЬ?

Оставьте заявку и получите бесплатную консультацию по вашему вопросу

Ваше имя *

Телефон *

Я согласен на обработку персональных данных

Обзор статусов прошивок ККТ

Производители регулярно выпускают апдейты для своих устройств. Ниже представлена сводная таблица, содержащая актуальные сведения о статусах прошивок по состоянию на 19.12.2024г.

Производитель	Модель кассы	Статус на 19.12.24
АТОЛ	АТОЛ 1Ф, 20Ф, 22Ф, 22v2Ф, 25Ф, 27Ф, 30Ф, 50Ф, 55Ф, 77Ф	Прошивка доступна. Для обновления необходима действующая подписка ИТС АТОЛ
Дримкас	Вики Принт 57Ф, Вики Принт 57 Плюс Ф, Вики Принт 80 Плюс Ф	Прошивка готова к установке. Требуется действующий Дримкас Ключ для обновления
POScenter	Ритейл-01ФM, Ритейл-02Ф, POScenter-02Ф	Ожидается передача тестовой версии прошивки
Multisoft	MSPOS все модели	Прошивка выпущена. Обновление доступно без дополнительной подписки
Эвотор	Эвотор 5ST, 7, 10	Уведомления о выходе обновлений приходут непосредственно на ваш кассовый аппарат. Для обновления нужна действующая подписка «Смарт-терминал плюс» или «УТМ плюс» (3 тыс. р. в год), а также установка программного обеспечения «Обновление под закон»

Примечание:
Пожалуйста, обратите внимание, что данные о статусах прошивок актуальны на указанную дату и могут меняться. Рекомендуем регулярно проверять информацию на официальных сайтах производителей ККТ.

Как работать с онлайн-кассой при отсутствии новых прошивок

Если производитель ККТ не успевает выпустить обновление прошивки в срок, розничные продавцы могут временно продолжать формирование фискальных документов по старым нормам.

В переходный период, до выпуска исправлений, нужно соблюдать временные правила оформления фискальных документов, изложенные в информации ФНС No ЕД-4-3/11815@ от 17.10.2024. Обязательно указывать в чеке «сумму расчета по чеку без НДС» (тег 1105) и «сумму расчетов без НДС» (тег 1183). Сумма расчета должна включать налог на добавленную стоимость. Он может быть 5% или 7%.

После выхода обновлений, нужно формировать фискальные документы с актуальными ставками. Чтобы это сделать, необходимо обновить версию ПО ККТ. Это поможет верно сформировать фискальный чек и исключит возможные проблемы с ФНС.

Как подготовить кассу к работе с НДС

Для корректного отображения новых ставок НДС в чеках и передачи информации в налоговые органы, следует последовательно сделать следующее:

проверить версию программного обеспечения вашей кассы. При необходимости обратитесь к поставщику кассового оборудования для получения обновленной версии ПО.
проверить договор с ОФД, необходимый для передачи данных в ФНС. В случае истечения срока действия договора, пожалуйста, продлите его.
проконтролируйте актуальность вашего фискального накопителя. Обновление ФН с истекающим сроком службы позволит избежать перебоев в работе ККТ.
протестируйте онлайн-кассу, чтобы убедиться в корректной передаче данных в ОФД.

Компания “Денвик” предлагает широкий спектр услуг по обновлению онлайн-касс в соответствии с законодательством, включая их прошивку, настройку и тестирование, а также консультации по вопросам соответствия требованиям ФНС. Наши специалисты помогут быстро адаптировать ваше оборудование к актуальным нормам законодательства, минимизируя риски и обеспечивая бесперебойную работу вашего предприятия.

Обновить прошивку кассы

Что делать, если в чеке проставлен НДС, а в счете-фактуре он не выделен?

Необходимо оформить корректировку операции — возврат части суммы, уплаченной покупателем с НДС, и выставление нового чека без НДС. Важно правильно оформить все документальные операции и предостеречь себя от возникновения дополнительных штрафных санкций.

Корректировка зависит от формата ФФД вашей кассы:
• ФФД 1.05: сначала пробивается чек возврата с указанием возврата прихода. В нем необходимо указать все неверные данные чеков, включая НДС. Затем выставляется новый чек на приход товара без НДС.
• ФФД 1.1 и 1.2: в этих форматах сначала выбивается чек на возврат прихода, а затем — чек коррекции с верными данными без НДС. Необходимо получить подтверждение от кассира о допущенной ошибке. Создание устной или письменной объяснительной записки послужит дополнительной защитой от возможных проблем.
Важно: правильное оформление возврата и коррекции операции — ключевой момент для избежания неприятностей и штрафов. Рекомендуем сразу обратиться к специалистам для проверки процесса корректировки в вашей системе учета.

Штрафы за неверно оформленные документы

Штрафы за неверно оформленные документы. Неверное указание реквизитов является нарушением законодательства РФ и влечет за собой штрафы:

• для ИП штрафы составляют от 1 тыс. до 3 тыс. рублей,
• для организаций — от 5 тыс. до 10 тыс. рублей.

Будьте внимательны при заполнении чеков, чтобы не допустить ошибки.